Se você usa o cartão de crédito, já pode ter visto a sigla IOF na fatura e se perguntado o que isso quer dizer. À primeira vista essa pode parecer apenas mais uma taxa que incide sobre as transações, mas, na verdade, trata-se de um imposto que recai sobre diversas operações, para além das compras com o cartão.
A forma como esse tributo é cobrado varia de acordo com o tipo de operação realizada pelo consumidor. Ele pode aparecer no cheque especial, em movimentações de empréstimos e em compras no exterior. A seguir, explicamos tudo o que você precisa saber sobre o imposto. Afinal, é fundamental que você entenda como o IOF funciona para compreender o que, de fato, está pagando.
O que é o IOF do cartão de crédito?
O IOF do cartão de crédito é o mesmo que incide sobre outras transações que realizamos em nosso dia a dia. De maneira literal, o IOF é o Imposto Sobre Operações Financeiras que envolve transações de crédito, câmbio e seguro. Isso significa que o IOF não é uma taxa praticada pelas empresas.
Esse tributo funciona como uma espécie de termômetro da economia brasileira e da utilização de crédito no mercado.
Além disso, há muitas situações em que um decreto aumenta o IOF do cartão de crédito e de todas as demais operações. Isso normalmente acontece por um certo período, para auxiliar o governo a arrecadar fundos que financiem alguma dívida ou projeto. Após o tempo determinado pelo decreto e a arrecadação dos valores, o IOF retorna aos patamares normais.
Como é cobrado o IOF do cartão de crédito?
O IOF do cartão de crédito não é uma taxa de juros, mas um imposto cobrado sobre qualquer tipo de transação que seja realizada uma operação financeira. Na fatura, todavia, ele pode aparecer bem próximo à cobrança dos juros, uma vez que esses valores se somam para compor a quantia final que deverá ser paga pelo cliente.
Assim, o recolhimento do IOF no cartão de crédito é realizado mediante o pagamento da fatura de modo automático e não sendo necessária a produção de uma via para o pagamento do imposto.
Por que apareceu “cobrança de IOF” na fatura do cartão de crédito?
É muito importante ressaltar que não existe cobrança de IOF nas compras do cartão de crédito – sejam elas parceladas ou não.
O IOF só aparece na sua fatura quando você realiza algum tipo de ação que é classificada como uma “operação financeira”.
No caso do cartão de crédito, dependendo do contrato, o IOF vai aparecer sempre que ocorrerem as seguintes situações:
- Atraso no pagamento da fatura – porque o valor acumulado se torna uma dívida e vai para a linha de crédito chamada de rotativo, o que é considerado uma operação financeira;
- Compras no exterior, inclusive pela internet, sobre as quais incidem também as taxas cambiais;
- Pagamento mínimo ou não pagar integralmente a fatura do cartão no período solicitado;
- Financiamento da fatura do cartão de crédito;
- Empréstimos por meio do cartão de crédito;
- Compras acima do limite do cartão;
- Saques no cartão de crédito.
É importante lembrar que o IOF não é uma taxa de juros, mas sim um imposto cobrado por operação financeira. Como ele incide em diversos tipos de dívidas (empréstimos, por exemplo), muitas pessoas confundem o IOF com as taxas de juros cobradas pelas instituições financeiras.
Mas lembre-se: o IOF e os juros são duas coisas separadas.
Por exemplo: se você entrou no rotativo do cartão, além dos juros cobrados pelo banco ou operadora, precisará pagar o IOF ao governo.
O valor do IOF aparece no extrato da sua fatura e não há como evitar nem negociar esse número. Pagar as contas em dia e controlar os gastos mensais é o melhor caminho para evitar o acúmulo de juros e a cobrança do IOF sobre as dívidas.
Como calcular o valor do IOF?
O Cálculo do IOF varia conforme cada operação – mas vamos tomar como exemplo as compras no exterior.
Quem usa o cartão de crédito para compras internacionais – inclusive as feitas online – paga um IOF de 6,38% sobre o valor dessas compras em real.
Já quem decide fazer aquisição de moeda em espécie – o chamado “dinheiro vivo” – paga um IOF menor: 1,1%.
Mas isso não significa que é melhor comprar o dinheiro em espécie na hora de viajar – afinal, o principal problema de carregar dinheiro é o risco de perdas.
No caso de compras internacionais com o cartão, para fazer o cálculo do valor do IOF, o primeiro passo é saber qual a movimentação que você deseja fazer. Por exemplo, suponha que você fez uma compra de R$ 1.000 no exterior com seu cartão de crédito. A alíquota de 6,38% irá incidir sobre o montante total da sua compra. Assim, o IOF a ser pago é de R$ 63,80. Na sua fatura, deverá aparecer o valor de R$ 1063,80.
De qualquer forma, vale lembrar que, além do IOF, quem for gastar fora do país precisa checar também as taxas cambiais na hora de decidir fazer suas compras. A taxa de conversão cambial é usada para calcular o valor em real da moeda estrangeira. No caso do dinheiro vivo, é preciso saber qual é a taxa do dia na hora de comprar dólares, por exemplo
